Bitcoin può essere un rifugio fiscale?

I rifugi fiscali sono sempre stati attraenti per coloro che sono creativi nella gestione e nella massimizzazione delle loro finanze. E sì, contrariamente a quanto si crede, l’utilizzo di un tax shelter non equivale all’evasione fiscale.

Cos’è un tax shelter?

Un tax shelter è semplicemente un modo per ridurre al minimo il vostro debito fiscale approfittando di investimenti specifici che possono essere soggetti ad aliquote fiscali più basse – o a volte nessuna. Può essere un processo intricato, che richiede un’attenzione particolare e attenta. Ma fatto correttamente, è perfettamente legale.

I paradisi fiscali sono modi in cui le persone fisiche e le società riducono il loro debito fiscale.

In genere, le persone guardano al risparmio sul posto di lavoro e alla salute, alle imprese private o anche agli investimenti immobiliari come potenziali paradisi fiscali. In tutti questi settori, può essere possibile conservare la ricchezza in modo da liberarla in parte da pesanti aliquote fiscali.

Inoltre, alcuni hanno recentemente iniziato a chiedersi se la crittovaluta, nello specifico il Bitcoin, possa funzionare anche come rifugio fiscale.

Il Bitcoin può essere un rifugio fiscale?

Il Bitcoin rappresenta un tipo relativamente nuovo di opportunità di investimento e recentemente ha iniziato ad apparire come un’opzione più stabile per i trader. Gli investitori che trattano il Bitcoin hanno visto la sua performance dei prezzi per l’intero 2020 (salvo il crollo economico di marzo, da cui si è ripreso rapidamente) rimanere relativamente forte.

L’asset che, in passato, era noto per le oscillazioni imprevedibili sembra essersi assestato in un range con un livello relativamente affidabile. È ancora volatile rispetto a molti altri asset. Tuttavia, la recente performance di Bitcoin sta facendo sì che sempre più persone prendano in considerazione l’idea dell’investimento.

Investimento a lungo termine vs. trading regolare

Sembra che le persone si stiano abituando all’idea dell’investimento a lungo termine, in contrasto con il trading regolare che si è verificato da tempo nei mercati cripto.

Il fondatore e principale investitore di MicroStrategy, Michael Saylor, ha recentemente suggerito che il bitcoin „scala bene“ come un deposito di valore – una frase indicativa delle partecipazioni a lungo termine in Bitcoin, piuttosto che delle negoziazioni a breve termine.

Poiché sempre più persone considerano questa idea, vale la pena di considerare se il Bitcoin vale o meno come un mezzo a lungo termine per immagazzinare ricchezza e se può anche alleggerire legalmente il carico fiscale.

Il Bitcoin può essere un legittimo rifugio fiscale?

Purtroppo, però, non c’è una risposta chiara sì o no. Dipende invece da dove si vive o da dove si trovano le proprie proprietà di Bitcoin.

In teoria, si potrebbe sostenere che il Bitcoin è un ottimo rifugio fiscale. Prima di tutto, è un investimento che i governi di tutto il mondo hanno a lungo considerato, essenzialmente, falso. In altre parole, se i governi non riconoscono la legittimità di un bene, non sembra che si preoccupino di tassare i guadagni ad esso associati.

Anche se ha senso, non è così semplice. Alcuni governi possono improvvisamente imporre severe sanzioni per le operazioni di criptovaluta improprie – compresa la mancata gestione delle tasse in modo appropriato.

Prendiamo ad esempio Hong Kong.

L’anno scorso a Hong Kong, il governo ha minacciato una multa di 500.000 HK$ o cinque anni di prigione per „criptocommercio fraudolento“.

Questo sembra essere associato a false descrizioni commerciali, a „pratiche commerciali aggressive“ e ad alcune altre operazioni losche; non è stato esplicitamente chiarito che le questioni fiscali sarebbero state valutate come „commercio fraudolento“.

Tuttavia, è stato chiarito allo stesso tempo che i guadagni derivanti dal crypto trading sono soggetti a tassazione e saranno valutati „caso per caso“.

Questo è un esempio di come l’esatta situazione delle tasse Bitcoin sia torbida. Pertanto, è essenziale fare una ricerca approfondita, piuttosto che ipotizzare che la crittovaluta possa funzionare come un rifugio.

Esenzione fiscale per i possessori di Bitcoin?

Ci sono paesi in cui il Bitcoin è associato a significative esenzioni fiscali, e può quindi essere utilizzato come rifugio. I paesi che offrono esenzioni fiscali, in varie forme, includono Slovenia, Portogallo, Germania e Giappone, per citarne alcuni.

Allo stesso tempo, ciò non significa che il Bitcoin non sia semplicemente non tassato in nessuno di questi paesi. Ma significa che ci sono situazioni favorevoli. Ad esempio, la politica del Giappone è quella di tassare i profitti Bitcoin, ma non le partecipazioni.

Per riassumere, non c’è una risposta universale al fatto che il Bitcoin e le altre crittocittà possano servire o meno come rifugi fiscali. La politica verso la crittovaluta varia da un luogo all’altro e si evolve frequentemente. Pertanto, è importante fare la vostra ricerca e tenere d’occhio l’evoluzione del mercato della crittovaluta.